第1章 前言

近年来，“企业合规”一词越来越热。所谓“合规”，即合乎规定、遵守法律规则之意。对于企业来讲，实现合规的主要目的在于防范各种法律风险，避免遭受行政、刑事等处罚，避免违反监管规则，并避免由此给企业发展带来风险。

对于企业来说，要做到合规，是一件谨慎且复杂的事情。企业合规要求企业及其员工的经营管理行为要符合法律法规、行业准则等规定。这种合规往往体现于企业义务的履行，一般多为强制性义务，即必须作出某种行为或者禁止作出某种行为，如企业不能使用童工；股东不能抽逃出资；一些岗位必须经过岗前培训才能上岗；等等。一旦企业没有履行相应的义务，就要承担一定的法律责任。

企业要想在市场中站稳脚跟，“合规”是基本要求。企业合规是企业业务持续与发展的重要前提。如果企业有不合规之处，轻者陷入纠纷泥潭，重者则被追以行政责任，甚至刑事责任。企业商誉由此而遭受重创，这极其不利于其运营与发展。对于很多中小企业来说，一个不合规的操作就可能使企业关停或倒闭。可以说，合规关乎着企业的命运。

为了帮助广大企业，特别是中小企业做到“合规”，我们撰写了《企业这样做不合规：企业合规风险经典案例精析》这本书。本书精炼选取了99个常见的企业和有关市场主体在经营过程中“不合规”的做法，采用案例的形式展开，向读者指出其中的不合规之处，继而分析该不合规将给企业带来的法律后果及其他风险。对于这99个不合规的行为，企业可以通过目录，一目了然，并结合自己的生产经营活动，发现存在的问题，进而改正。

本书内容不仅包含对法律法规的解答，还包括实务经验以及利弊的权衡等。同时，本书所选取的“不合规”的事项，对于很多企业来说似曾相识，或者正在发生。比如，“因劳动者不想上社保，企业最终没有为其上社保，不合规”“为了方便，多刻一枚公章使用，不合规”“给朋友公司帮忙为其空开发票，不合规”等。这些不合规的事情在企业生产经营的现实中很常见，相信我们一一指出后，一定能引起大家的重视，应避尽避，更好地做好风险管控，从而规范经营，塑造良好的企业社会形象。